het decreet lokaal bestuur van 22 december 2017;
Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen;
Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen;
overeenkomstig artikel 249 §2 van het decreet lokaal bestuur ontving ieder raadslid minstens veertien dagen op voorhand een exemplaar van de rekening – dienstjaar 2023;
deze rekening 2023 bestaat uit een beleidsnota, een financiële nota en een balans;
de rekening 2023 werd toegelicht door de financieel directeur aan de raadsleden;
de toelichting bij de rekening dienstjaar 2023 door de burgemeester-voorzitter;
art. 1- De rekening dienstjaar 2023 van het OCMW wordt vastgesteld
art. 2- De Doelstellingenrekening 2023 wordt als volgt vastgesteld:
Prioritaire beleidsdoelstelling: 7.:Erfgoed – Kolonie
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
14.912 |
15.978 |
| Ontvangst |
20 |
20 |
| Saldo |
-14.892 |
-15.958 |
| Investering Uitgave |
1.297.201 |
1.654.623 |
| Ontvangst |
387.750 |
1.111.469 |
| Saldo |
-909.451 |
-543.154 |
| Financiering Uitgave |
0 |
0 |
| Ontvangst |
0 |
0 |
| Saldo |
0 |
0 |
Prioritaire beleidsdoelstelling: 9.:Wonen
|
|
Jaarrekening |
|
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
|
419.732 |
511.763 |
| Ontvangst |
|
802.002 |
850.931 |
| Saldo |
|
382.271 |
339.168 |
| Investering Uitgave |
|
76.181 |
670.812 |
| Ontvangst |
|
0 |
99.450 |
| Saldo |
|
-76.181 |
-571.362 |
| Financiering Uitgave |
|
0 |
0 |
| Ontvangst |
|
0 |
0 |
| Saldo |
|
0 |
0 |
Prioritaire beleidsdoelstelling: 12.:Financiën
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
405.960 |
345.376 |
| Ontvangst |
11.065.049 |
10.933.364 |
| Saldo |
10.659.089 |
10.587.988 |
| Investering Uitgave |
275 |
250 |
| Ontvangst |
71.674 |
71.674 |
| Saldo |
71.399 |
71.424 |
| Financiering Uitgave |
991.950 |
991.952 |
| Ontvangst |
480.000 |
480.000 |
| Saldo |
-511.950 |
-511.952 |
Niet prioritaire beleidsdoelstellingen
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
16.304.133 |
16.980.465 |
| Ontvangst |
7.031.575 |
7.177.434 |
| Saldo |
-9.272.557 |
-9.803.031 |
| Investering Uitgave |
1.369.472 |
2.200.137 |
| Ontvangst |
105.460 |
2.014.213 |
| Saldo |
-1.264.012 |
-185.924 |
| Financiering Uitgave |
53.927 |
58.714 |
| Ontvangst |
137.558 |
130.874 |
| Saldo |
83.631 |
72.160 |
Totaal
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
17.144.736 |
17.853.582 |
| Ontvangst |
18.898.646 |
18.961.749 |
| Saldo |
1.753.910 |
1.108.167 |
| Investering Uitgave |
2.743.129 |
4.525.822 |
| Ontvangst |
564.884 |
3.296.806 |
| Saldo |
-2.178.245 |
-1.229.016 |
| Financiering Uitgave |
1.045.877 |
1.050.666 |
| Ontvangst |
617.558 |
610.874 |
| Saldo |
-428.319 |
-439.792 |
art. 3- De financiële toestand op 31 december 2023 wordt als volgt vastgesteld:
| Budgettair resultaat |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Exploitatiesaldo |
1.753.910 |
1.108.167 |
| a. Ontvangsten |
18.898.646 |
18.961.749 |
| b. Uitgaven |
17.144.736 |
17.853.582 |
| II. Investeringssaldo |
-2.178.245 |
-1.229.016 |
| a. Ontvangsten |
564.884 |
3.296.806 |
| b. Uitgaven |
2.743.129 |
4.525.822 |
| III. Saldo exploitatie en investeringen |
-424.335 |
-120.849 |
| IV. Financieringssaldo |
-428.319 |
-439.792 |
| a. Ontvangsten |
617.558 |
610.874 |
| b. Uitgaven |
1.045.877 |
1.050.666 |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar |
-852.654 |
-560.641 |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar |
3.609.143 |
3.609.143 |
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat |
2.756.489 |
3.048.502 |
| VIII. Onbeschikbare gelden |
0 |
0 |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat |
2.756.489 |
3.048.502 |
| Autofinancieringsmarge |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Exploitatiesaldo |
1.753.910 |
1.108.167 |
| II. Netto periodieke aflossingen |
565.877 |
570.666 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen |
1.045.877 |
1.050.666 |
| b. Periodieke terugvordering leningen |
480.000 |
480.000 |
| III. Autofinancieringsmarge |
1.188.033 |
537.501 |
| Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Autofinancieringsmarge |
1.188.033 |
537.501 |
| II. Correctie op de periodieke aflossingen |
145.588 |
195.614 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen |
1.045.877 |
1.050.666 |
| b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden |
900.289 |
855.052 |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge |
1.333.621 |
733.115 |
| Geconsolideerd financieel evenwicht |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Beschikbaar budgettair resultaat - Gemeente en OCMW |
2.756.489 |
3.048.502 |
| - Autonoom gemeentebedrijf |
-336.517 |
748 |
| Totaal beschikbaar budgettair resultaat |
2.419.971 |
3.049.250 |
| II. Autofinancieringsmarge - Gemeente en OCMW |
1.188.033 |
537.501 |
| - Autonoom gemeentebedrijf |
29.552 |
7.733 |
| Totale Autofinancieringsmarge |
1.217.585 |
545.234 |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge - Gemeente en OCMW |
1.333.621 |
733.115 |
| - Autonoom gemeentebedrijf |
106.552 |
84.733 |
| Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge |
1.440.173 |
817.848 |
art. 4- De balans op 31 december 2023 wordt vastgesteld als volgt:
totaal activa: 94.689.933 euro
totaal passiva: 94.689.933 euro
art. 5- De staat van opbrengsten en kosten op 31 december 2023 wordt vastgesteld als volgt:
|
|
2023 |
2022 |
| I. Kosten |
19.492.922 |
17.612.213 |
| A. Operationele kosten |
19.151.894 |
17.480.375 |
| 1. Goederen en diensten |
3.537.664 |
3.440.301 |
| 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen |
10.599.266 |
9.793.271 |
| 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen |
2.173.532 |
1.869.770 |
| 4. Individuele hulpverlening door O.C.M.W. |
483.889 |
431.887 |
| 5. Toegestane werkingssubsidies |
2.107.421 |
1.564.555 |
| 6. Toegestane investeringssubsidies |
174.654 |
149.270 |
| 7. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa |
0 |
0 |
| 8. Andere operationele kosten |
75.467 |
231.320 |
| B. Financiële kosten |
341.028 |
131.838 |
| II. Opbrengsten |
19.196.265 |
17.012.440 |
| A. Operationele opbrengsten |
18.539.937 |
16.329.820 |
| 1. Opbrengsten uit de werking |
2.303.182 |
2.023.174 |
| 2. Fiscale opbrengsten en boetes |
7.087.442 |
5.821.796 |
| 3. Werkingssubsidies |
8.868.427 |
8.074.903 |
| a. Algemene werkingssubsidies |
4.394.179 |
4.138.601 |
| b. Specifieke werkingssubsidies |
4.474.248 |
3.936.302 |
| 4. Recuperatie individuele hulpverlening |
56.980 |
98.427 |
| 5. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa |
1.500 |
0 |
| 6. Andere operationele opbrengsten |
222.406 |
311.520 |
| B. Financiële opbrengsten |
656.328 |
682.620 |
| III. Overschot of tekort van het boekjaar |
-296.658 |
-599.773 |
| A. Operationeel overschot of tekort |
-611.957 |
-1.150.555 |
| B. Financieel overschot of tekort |
315.300 |
550.781 |
| IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar |
-296.658 |
-599.773 |
| A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar |
0 |
0 |
| B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar |
0 |
0 |
| C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar |
-296.658 |
-599.773 |
art. 6- Afschrift van dit besluit wordt digitaal overgemaakt aan de Vlaamse Regering onmiddellijk na het vaststellen van de rekening.