het decreet lokaal bestuur van 22 december 2017;
Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen;
Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen;
overeenkomstig artikel 249 §2 van het decreet lokaal bestuur ontving ieder raadslid minstens veertien dagen op voorhand een exemplaar van de rekening – dienstjaar 2025;
deze rekening 2025 bestaat uit een beleidsnota, een financiële nota en een balans;
de rekening 2025 werd toegelicht door de financieel directeur aan de raadsleden;
de toelichting bij de rekening dienstjaar 2025 door de voorzitter;
art. 1- De rekening dienstjaar 2025 van het OCMW wordt vastgesteld
art. 2- De Doelstellingenrekening 2025 wordt als volgt vastgesteld:
Prioritaire beleidsdoelstelling: 7.:Erfgoed – Kolonie
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
16.637,50 |
16.678,00 |
| Ontvangst |
20,85 |
20,00 |
| Saldo |
-16.616,65 |
-16.658,00 |
| Investering Uitgave |
4.993.095,23 |
6.011.085,00 |
| Ontvangst |
113.762,71 |
2.210.812,00 |
| Saldo Financiering |
-4.879.332,52 |
-3.800.273,00 |
Prioritaire beleidsdoelstelling: 9.:Wonen
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
454.526,60 |
516.775,00 |
| Ontvangst |
753.801,70 |
921.961,00 |
| Saldo |
299.275,10 |
405.186,00 |
| Investering Uitgave |
333.603,52 |
426.506,00 |
| Ontvangst |
1.290.998,63 |
1.294.980,00 |
| Saldo Financiering |
957.395,11 |
868.474,00 |
Prioritaire beleidsdoelstelling: 12.:Financiën
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
388.203,54 |
402.953,00 |
| Ontvangst |
11.157.651,14 |
11.054.786,00 |
| Saldo |
10.769.447,60 |
10.651.833,00 |
| Investering Uitgave |
5,00 |
5,00 |
| Ontvangst |
71.674,03 |
71.674,00 |
| Saldo |
71.669,03 |
71.669,00 |
| Financiering Uitgave |
1.075.970,13 |
1.096.684,00 |
| Ontvangst |
6.298.500,00 |
6.298.500,00 |
| Saldo |
5.222.529,87 |
5.201.816,00 |
Niet prioritaire beleidsdoelstellingen
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
17.031.452,44 |
17.952.242,00 |
| Ontvangst |
7.190.036,22 |
7.851.925,00 |
| Saldo |
-9.841.416,22 |
-10.100.317,00 |
| Investering Uitgave |
1.957.241,16 |
3.120.466,00 |
| Ontvangst |
1.036.426,50 |
1.576.030,00 |
| Saldo |
-920.814,66 |
-1.544.436,00 |
| Financiering Uitgave |
81.393,62 |
76.557,00 |
| Ontvangst |
194.846,95 |
130.874,00 |
| Saldo |
113.453,33 |
54.317,00 |
Verrichtingen zonder beleidsdoelstelling
Totaal
|
|
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| Exploitatie Uitgave |
17.890.820,08 |
18.888.648,00 |
| Ontvangst |
19.101.509,91 |
19.828.692,00 |
| Saldo |
1.210.689,83 |
940.044,00 |
| Investering Uitgave |
7.283.944,91 |
9.558.062,00 |
| Ontvangst |
2.512.861,87 |
5.153.496,00 |
| Saldo |
-4.771.083,04 |
-4.404.566,00 |
| Financiering Uitgave |
1.157.363,75 |
1.173.241,00 |
| Ontvangst |
6.493.346,95 |
6.429.374,00 |
| Saldo |
5.335.983,20 |
5.256.133,00 |
art. 3- De financiële toestand op 31 december 2025 wordt als volgt vastgesteld:
| Budgettair resultaat |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Exploitatiesaldo |
1.210.689,83 |
940.044,00 |
| a. Ontvangsten |
19.101.509,91 |
19.828.692,00 |
| b. Uitgaven |
17.890.820,08 |
18.888.648,00 |
| II. Investeringssaldo |
-4.771.083,04 |
-4.404.566,00 |
| a. Ontvangsten |
2.512.861,87 |
5.153.496,00 |
| b. Uitgaven |
7.283.944,91 |
9.558.062,00 |
| III. Saldo exploitatie en investeringen |
-3.560.393,21 |
-3.464.522,00 |
| IV. Financieringssaldo |
5.335.983,20 |
5.256.133,00 |
| a. Ontvangsten |
6.493.346,95 |
6.429.374,00 |
| b. Uitgaven |
1.157.363,75 |
1.173.241,00 |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar |
1.775.589,99 |
1.791.611,00 |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar |
1.285.990,22 |
1.285.990,22 |
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat |
3.061.580,21 |
3.077.601,22 |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat |
3.061.580,21 |
3.077.601,22 |
| Autofinancieringsmarge |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Exploitatiesaldo |
1.210.689,83 |
940.044,00 |
| II. Netto periodieke aflossingen |
912.363,75 |
928.241,00 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen |
1.157.363,75 |
1.173.241,00 |
| b. Periodieke terugvordering leningen |
245.000,00 |
245.000,00 |
| III. Autofinancieringsmarge |
298.326,08 |
11.803,00 |
| Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Autofinancieringsmarge |
298.326,08 |
11.803,00 |
| II. Correctie op de periodieke aflossingen |
274.138,81 |
290.016,08 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen |
1.157.363,75 |
1.173.241,00 |
| b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden |
883.224,94 |
883.224,92 |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge |
572.464,89 |
301.819,08 |
| Geconsolideerd financieel evenwicht |
Jaarrekening |
Meerjarenplan |
| I. Beschikbaar budgettair resultaat - Gemeente en OCMW |
3.061.580,21 |
3.077.601,22 |
| - Autonoom gemeentebedrijf |
-302.019,13 |
14.882,57 |
| Totaal beschikbaar budgettair resultaat |
2.759.561,08 |
3.092.483,79 |
| II. Autofinancieringsmarge - Gemeente en OCMW |
298.326,08 |
11.803,00 |
| - Autonoom gemeentebedrijf |
36.028,40 |
29.641,00 |
| Totale Autofinancieringsmarge |
334.354,48 |
41.444,00 |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge - Gemeente en OCMW |
572.464,89 |
301.819,08 |
| - Autonoom gemeentebedrijf |
137.028,40 |
130.641,00 |
| Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge |
709.493,29 |
432.460,08 |
art. 4- De balans op 31 december 2025 wordt vastgesteld als volgt:
totaal activa: 98.940.037,00 euro
totaal passiva: 98.940.037,00 euro
art. 5- De staat van opbrengsten en kosten op 31 december 2025 wordt vastgesteld als volgt:
|
|
2025 |
2024 |
| I. Kosten |
22.818.874,59 |
21.083.555,32 |
| A. Operationele kosten |
22.482.023,46 |
20.718.717,17 |
| 1. Goederen en diensten |
3.489.957,15 |
3.541.285,45 |
| 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen |
11.331.894,42 |
11.154.683,83 |
| 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen |
3.407.317,15 |
2.984.825,08 |
| 4. Individuele hulpverlening door O.C.M.W. |
517.443,77 |
521.548,05 |
| 5. Toegestane werkingssubsidies |
2.128.896,50 |
2.118.982,70 |
| 6. Toegestane investeringssubsidies |
1.355.529,05 |
338.514,00 |
| 7. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa |
165.208,31 |
0,00 |
| 8. Andere operationele kosten |
85.777,11 |
58.878,06 |
| B. Financiële kosten |
336.851,13 |
364.838,15 |
| II. Opbrengsten |
20.900.445,92 |
19.340.117,03 |
| A. Operationele opbrengsten |
20.246.176,49 |
18.631.256,31 |
| 1. Opbrengsten uit de werking |
2.191.033,54 |
2.251.302,64 |
| 2. Fiscale opbrengsten en boetes |
7.116.662,63 |
6.683.561,64 |
| 3. Werkingssubsidies |
9.102.578,07 |
9.293.664,89 |
| a. Algemene werkingssubsidies |
4.612.319,80 |
4.569.567,97 |
| b. Specifieke werkingssubsidies |
4.490.258,27 |
4.724.096,92 |
| 4. Recuperatie individuele hulpverlening |
208.425,98 |
137.143,90 |
| 5. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa |
1.401.270,37 |
0,00 |
| 6. Andere operationele opbrengsten |
226.205,90 |
265.583,24 |
| B. Financiële opbrengsten |
654.269,43 |
708.860,72 |
| III. Overschot of tekort van het boekjaar |
-1.918.428,67 |
-1.743.438,29 |
| A. Operationeel overschot of tekort |
-2.235.846,97 |
-2.087.460,86 |
| B. Financieel overschot of tekort |
317.418,30 |
344.022,57 |
| IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar |
-1.918.428,67 |
-1.743.438,29 |
| C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar |
-1.918.428,67 |
-1.743.438,29 |
art. 6- Afschrift van dit besluit wordt digitaal overgemaakt aan de Vlaamse Regering onmiddellijk na het vaststellen van de rekening.